庫存盤點方案（系列10篇）。

在發(fā)展不斷提速的社會中，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則。那么什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編為大家整理的公司存貨盤點管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

庫存盤點方案 篇1

“即將跨入20xx年，從年初開始就要一著不讓地抓好安全生產(chǎn)。”xx月xx日上午，江蘇省電力公司總經(jīng)理費(fèi)圣英在公司20xx年年終安全生產(chǎn)委員會會議上提出，要盡早抓好20xx年安全生產(chǎn)工作。

會議對20xx年安全工作進(jìn)行了分析總結(jié)，認(rèn)為20xx年公司系統(tǒng)堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，全面落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，深入排查治理安全隱患，積極開展抗災(zāi)救災(zāi)和奧運(yùn)保電，頑強(qiáng)拼搏，奮勇爭先，經(jīng)受住了諸多困難和壓力的考驗，確保了安全生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定。全年實現(xiàn)了“八個不發(fā)生”安全工作目標(biāo)，圓滿完成了北京奧運(yùn)會等重要時期和電網(wǎng)迎峰度夏可靠供電任務(wù)。各項安全指標(biāo)完成較好，安全生產(chǎn)形勢繼續(xù)好轉(zhuǎn)。

費(fèi)圣英在聽取有關(guān)部門專題匯報后指出，新形勢下要進(jìn)一步建立大安全的概念，要把資金安全、信息安全都列入安全生產(chǎn)責(zé)任制的體系，尤其是當(dāng)前許多同志對信息安全的重要性認(rèn)識不足，要加強(qiáng)這方面的宣傳。

費(fèi)圣英強(qiáng)調(diào)，20xx年基本平穩(wěn)度過，克服了諸多困難，完成了基建生產(chǎn)任務(wù)，保持了安全生產(chǎn)穩(wěn)定局面，但也要清醒地認(rèn)識到依然有不安全“苗頭”和不足之處。許多新的電網(wǎng)技術(shù)裝備投運(yùn)不久，就有不同程度的質(zhì)量問題，這極有可能引發(fā)事故。生產(chǎn)技術(shù)部門和招投標(biāo)中心要認(rèn)真研究問題，要求制造廠家實施改進(jìn)。設(shè)備質(zhì)量管理能否也參照汽車質(zhì)量管理的辦法，要求廠方實施“召回制”，仍不能改進(jìn)的就停止訂購，要促進(jìn)廠家處理好擴(kuò)大產(chǎn)能與提高技術(shù)質(zhì)量的關(guān)系。同時，也有部分干部、職工安全責(zé)任意識不夠強(qiáng)烈，需要進(jìn)一步提高認(rèn)識。

費(fèi)圣英要求，20xx年要腳踏實地地做好安全生產(chǎn)工作，從年初開始就要一著不讓地認(rèn)真抓好。首先是繼續(xù)強(qiáng)網(wǎng)，加快電網(wǎng)建設(shè)，從源頭提高設(shè)備、技術(shù)可靠性，讓每一件設(shè)備、每一個工程項目在“誕生”之初就是健康的。監(jiān)理部門要在這一方面發(fā)揮主觀能動性，切實從設(shè)計、安裝、調(diào)試等各個階段都發(fā)揮職能作用，加強(qiáng)監(jiān)管力度。二是加強(qiáng)教育培訓(xùn)，提高員工隊伍的`素質(zhì)，深入宣傳公司安全生產(chǎn)理念（人人想安全、人人能安全、人人做到安全），要完善激勵機(jī)制，讓實現(xiàn)安全的單位和個人感到光榮，有問題決不姑息遷就，嚴(yán)肅處理。三是狠抓責(zé)任制，落實“五全”管理程序。要認(rèn)真研究對省公司及市、縣公司所屬基建單位管理范疇的定義，分類管理和考核。四是元旦、春節(jié)將至，公司各單位都要周密部署，積極應(yīng)對，確保節(jié)日期間的安全生產(chǎn)、安全供電。當(dāng)前的形勢下，節(jié)日期間電網(wǎng)的供電負(fù)荷可能會出現(xiàn)極低的狀況，要認(rèn)真研究對策，做好安全保障措施。各單位要認(rèn)真科學(xué)地安排好節(jié)日期間的值班工作。擔(dān)負(fù)應(yīng)急搶修搶險的隊伍要切實做到招之即來，來之能戰(zhàn)，戰(zhàn)之能勝。

會議決定，20xx年xx月xx日上午召開公司20xx年安全工作電視電話會議。江蘇公司黨委書記張晶、副總經(jīng)理馮軍、副總經(jīng)理黃衛(wèi)國、副總經(jīng)理張建功、副總經(jīng)理單業(yè)才、副總經(jīng)理馬蘇龍、紀(jì)委書記王江亭、工會主席肖開進(jìn)、總會計師丁勇和總助、副總師、首席審計師、首席法律顧問以及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人出席會議。部分公司領(lǐng)導(dǎo)在會上作了講話。公司安全監(jiān)察部、生產(chǎn)技術(shù)部、調(diào)度通信中心、基建部、營銷（農(nóng)電）工作部在會上作了匯報發(fā)言。

庫存盤點方案 篇2

一、盤點目的：

確保公司的存貨資產(chǎn)安全完整、賬實相符，掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。

二、盤點日期：

20xx年xx月xx日至x月x日。

三、盤點范圍：

綜合材料庫備件、油料、輔材等在庫物資的年度全面盤點，包括寄售物資。

四、盤點人員：

盤點人：xxxxx會點人：xxxxx協(xié)點人：xxxxx

五、人員分工：

盤點人負(fù)責(zé)點計數(shù)量。

會點人負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對、確認(rèn)數(shù)據(jù)及監(jiān)督核查工作。

協(xié)點人負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)盤點時的'料品整理、搬運(yùn)、核對等工作。

六、盤點方法：

盤點方法采用實地盤點法。所有盤點都以靜態(tài)盤點為原則，須做到方法合理、科學(xué)，計量準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)真實、記錄完整，由生產(chǎn)統(tǒng)計人員匯總后出具盤點報告。

七、盤點要求：

1、各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式叁聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財務(wù)部門自存，第一聯(lián)和第三聯(lián)分送盤點人。請財務(wù)人員在18日前完成此項工作。

2、盤點開始應(yīng)停止財物的進(jìn)出及移動。除緊急合同外，暫停收發(fā)貨物，希望各部門積極配合。

3、現(xiàn)場盤點過程中，在盤點數(shù)量的同時，應(yīng)合理評估盤點對象是否存在殘、次、冷背或毀損等減值跡象，如有則及時進(jìn)行記錄并作為計提存貨跌價準(zhǔn)備的基礎(chǔ)。

4、各部門參加盤點人員請在12月18日8:30準(zhǔn)時到庫房進(jìn)行全面盤點。若因故無法參加，請該部門負(fù)責(zé)人另行安排合適人員。盤點時未獲通知不得提前離開，在現(xiàn)場配合工作。未依規(guī)定參加者將報請公司領(lǐng)導(dǎo)給予通報批評。

庫存盤點方案 篇3

各分公司各廠：

為貫徹市政府安全工作會議精神，研究落實我公司事宜，總公司決定召開1999年度安全生產(chǎn)工作會議，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

1、參加會議人員：各車隊隊長，廠長。

2、會議時間：5月3日，會期1天。

3、報到時間：5月2日至5月3日上午8時前。

4、報到地點：第二招待所301號房間，聯(lián)系人：趙愛國。

5、各單位報送的.材料，請打印30份，于4月20日前報公司技安科。

特此通知！

xx有限公司

20xx年xx月xx日

庫存盤點方案 篇4

1.0目的

為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，特制定本管理制度。

2.0 適用范圍

存貨：包括布料、花邊、捆條、橡筋、線、包裝物料等主輔原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品，以及必要時對存于外協(xié)廠商的本廠物料或客供物料等。

3.0職責(zé)

3.1 PMC：負(fù)責(zé)盤點組織工作、主導(dǎo)盤點工作，組織召開盤點總結(jié)工作會議，進(jìn)行盤點獎罰;

3.2倉庫：負(fù)責(zé)倉庫物料盤點工作;

3.3財務(wù)部：負(fù)責(zé)對盤點抽查、對盤點盈虧調(diào)整審核;定期或不定期對各項存貨進(jìn)行稽核、盤點;

3.4副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點盈虧調(diào)整的審批工作;

3.5相關(guān)部門：負(fù)責(zé)本部門盤點及盤點協(xié)助工作。

4.0盤點時間

4.1存貨盤點：每月26日進(jìn)行一次小盤點(自盤、抽盤);每個季度的最后一個月月底進(jìn)行一次大盤點(自盤、復(fù)盤、抽盤)，大盤點具體時間根據(jù)《盤點計劃表》確定的日期進(jìn)行。

4.2盤點時間要求：

4.2.1月底小盤點時間要求：自盤應(yīng)于每月29日12:00前完成，抽盤應(yīng)于每月30日18:00前完成，節(jié)假日順延。

4.2.2季度盤點時間要求：具體依《盤點計劃表》中要求的時間執(zhí)行。

4.2.3若要變更時間，必須征得盤點總指揮同意方可。

4.3財務(wù)部人員不定期地抽查各部門的存貨情況。

5.0盤點方式、方法

5.1盤點方式：動態(tài)盤點(即不停產(chǎn))與靜態(tài)盤點(即停產(chǎn))相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合;自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合。

5.2盤點方法：全面盤點和抽樣盤點相結(jié)合;點數(shù)與稱重量相結(jié)合。

5.3每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。盤點方法由倉庫根據(jù)實際情況確定。

5.4季度大盤點采取靜態(tài)盤點，以自盤、復(fù)盤、抽盤相結(jié)合的方式進(jìn)行，盤點方法由PMC部在《盤點計劃表》中確定。

5.5不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進(jìn)行，其盤點方法由財務(wù)部確定。

5.6外協(xié)加工件及客供物料盤點：由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人與財務(wù)人員共同確定盤點方法，單獨(dú)清點。

6.0盤點組織工作

6.1每月小盤由PMC與倉庫負(fù)責(zé)人共同擬定《盤點計劃表》，并組織實施。倉庫部門在盤點結(jié)束后將《盤點表》交PMC部，PMC組織財務(wù)、物控等相關(guān)人員抽盤，檢查賬、卡、物相符率。

6.2季度一次的大盤點由PMC部負(fù)責(zé)組織。在大盤點前半個月，PMC部應(yīng)編制《盤點計劃表》，提出盤點主題、時間安排、任務(wù)分工、人員安排及盤點采取方式、方法，呈副總經(jīng)理核定后，公布實施。

6.3不定期的盤點由財務(wù)部負(fù)責(zé)擬定計劃、組織實施，重點檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。

7.0 盤點要求

7.1在倉庫盤點日期前2天，要求PMC部將應(yīng)發(fā)料生產(chǎn)的《生產(chǎn)制令單》于生產(chǎn)前3天發(fā)至倉庫備料，車間將盤點日期需領(lǐng)物料于盤點日期前2天到倉庫領(lǐng)取，以便倉庫盤點工作順利進(jìn)行;

7.2盤點總指揮須確定盤點關(guān)賬時點，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結(jié)束后入賬至下個月;

7.3季度大盤點要求盤點之日倉庫物料停止流動;

7.4呆滯料應(yīng)事前予以分開，并做好標(biāo)識;

7.5收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識，不列入盤點范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點時作為補(bǔ)充證據(jù);

7.6車間須于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫;

7.7負(fù)責(zé)盤點的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點前要明確自己的職責(zé)，明確自己的任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備;

7.8盤點工作要連續(xù)進(jìn)行，不準(zhǔn)中間中斷，負(fù)責(zé)盤點各有關(guān)人員原則上不準(zhǔn)請假，遇緊急事情時，應(yīng)事先向盤點總指揮請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開崗位;

7.9盤點使用的單據(jù)、表格需要修改時，須經(jīng)盤點總指揮簽字后生效，否則追究盤點記錄人員的責(zé)任;

7.10盤點人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點物品進(jìn)行清點、稱量，如實填報盤點結(jié)果，真實反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚;

7.11盤點時應(yīng)先清點或稱量實物，后對《物料存卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù)，盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應(yīng)通知實物保管人員到場核實，查找原因;

7.12盤點時資產(chǎn)倉管人員需認(rèn)真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案，當(dāng)場未查實的問題由實物保管部門負(fù)責(zé)任人于盤點后三天內(nèi)查清原因，并出具實物盤點異常報告交PMC部;

7.13成品賬、物、卡種類相符率要求為100%，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95%以上;

7.14存貨物料的盤點差異允許情況具體見《盤點差異率規(guī)定表》。如物料超過規(guī)定的盤點差異率范圍，則視為不符;若在規(guī)定的盤點差異率范圍，則視為相符。

8.0盤點程序

8.1盤點前準(zhǔn)備工作：

8.1.1盤點由PMC部申請經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后，PMC負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的.《盤點計劃表》組織實施;

8.1.2各相關(guān)部門接到《盤點計劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準(zhǔn)備工作;

8.1.3盤點前一周由采購部通知各供應(yīng)商在盤點日期當(dāng)天停止送貨，銷售部盡量避免或減少當(dāng)天出貨量，生產(chǎn)車間提前2天將所需物料領(lǐng)至車間，對于盤點期間急需要料需經(jīng)盤點總指揮在《生產(chǎn)制令單》上簽字批準(zhǔn)后，方可予以領(lǐng)料;

8.1.4所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成;

8.1.5存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨，并張貼好《物料存卡》或《物料標(biāo)識卡》;

8.1.6季度大盤點前要求生產(chǎn)車間進(jìn)行物料清理，并對現(xiàn)場進(jìn)行整理整頓，在制品應(yīng)存放在規(guī)定得區(qū)域，并做好標(biāo)識，以便單獨(dú)清點;

8.1.7盤點部門將盤點需用得物品及盤點用具，于盤點前準(zhǔn)備妥當(dāng)。

8.2 初盤(自盤)

8.2.1 倉庫負(fù)責(zé)人指定人員打印《盤點表》分發(fā)給盤點人員;

8.2.2盤點人員按照盤點進(jìn)度計劃及《盤點表》進(jìn)行盤點，在盤點物品的《物料存卡》上登記好盤點日期、盤點數(shù)量、盤點人，在“摘要”欄注明“初盤”字樣;

8.2.3盤點人員核對盤點結(jié)果是否與《盤點表》結(jié)存數(shù)量一致，如不符，則在確認(rèn)后查找不符原因，直至清楚無誤為止;

8.2.4盤點人員在《盤點表》上簽名后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字;

8.2.5部門負(fù)責(zé)人對盤點確認(rèn)得差異物料填寫《盤點盈虧報告單》進(jìn)行賬目處理;

8.2.6部門負(fù)責(zé)人將《盤點表》、《盤點盈虧報告單》交財務(wù)部處理。

8.3復(fù)盤：

8.3.1復(fù)盤是在季度大盤點時采取得盤點方法;

8.3.2在盤點前由PMC部組織盤點會議，公司副總經(jīng)理和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加，會議主要時協(xié)調(diào)和落實盤點方面得各項工作，盤點會議結(jié)束后，相關(guān)部門得負(fù)責(zé)人要做好復(fù)盤前各項準(zhǔn)備工作;

8.3.3PMC將初盤《盤點表》于復(fù)盤日上午8點前分發(fā)各復(fù)盤小組組長;

8.3.4復(fù)盤人員在初盤人員得陪同下進(jìn)入盤點區(qū)域進(jìn)行實物盤點;

8.3.5復(fù)盤可采用100%復(fù)盤，也可采用抽盤，由公司PMC部在《盤點計劃表》種確定，但復(fù)盤比例不得低于物料種類的50%;

8.3.6復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進(jìn)行盤點，點數(shù)員應(yīng)邊點數(shù)、邊報數(shù)，記錄員應(yīng)將盤點結(jié)果記錄在《物料銷存卡》上、《盤點表》上，如須稱量，由點數(shù)員進(jìn)行稱量作業(yè);

8.3.7復(fù)盤與初盤如有差異，須與初盤人員進(jìn)行盤點確認(rèn)，確認(rèn)有誤的，由初盤人員在《盤點表》種“復(fù)盤數(shù)量”盤簽字，以示負(fù)責(zé);

8.3.8在整個復(fù)盤作業(yè)中，督導(dǎo)人員應(yīng)對復(fù)盤情況進(jìn)行巡查，盤點人員對復(fù)盤中存在的問題可向督導(dǎo)人員或盤點總指揮反饋，督導(dǎo)人員或盤點總指揮應(yīng)及時解答、處理;

8.3.9若復(fù)盤物料種類差錯率超過15%(含15%)以上時，則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求實物保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤點;

8.3.10復(fù)盤完成后，復(fù)盤組長將《盤點表》上交盤點總指揮，盤點總指揮審核《盤點表》后轉(zhuǎn)交相應(yīng)抽盤組長。

8.4抽盤

8.4.1抽盤人員在復(fù)盤人員的陪同下隨機(jī)抽樣物料，抽查比例不得低于所盤物料的20%;

8.4.2抽盤人員將抽盤結(jié)果記錄在《盤點表》、《物料銷存卡》上;

8.4.3對于抽盤與復(fù)盤有差異的物品，須與復(fù)盤人員進(jìn)行再次盤點確認(rèn)，確認(rèn)有誤的，復(fù)盤人員應(yīng)在《盤點表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字，以示負(fù)責(zé)，并記錄最終盤點的結(jié)果;

8.4.4在整個抽盤作業(yè)中，督導(dǎo)人員對抽盤情況進(jìn)行巡查，對抽盤中存在的問題，抽盤人員可向督導(dǎo)人員或盤點總指揮反饋，督導(dǎo)人員或盤點總指揮應(yīng)及時解答、處理;

8.4.5若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯率超過10%(含10%)以上時，則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求實物保管員對所保管全部物料進(jìn)行重新盤點(復(fù)盤人員也參加盤點);

8.4.6抽盤完成后，抽盤組長將《盤點表》上交盤點總指揮，盤點總指揮審核《盤點表》后轉(zhuǎn)交財務(wù)部，財務(wù)部復(fù)印兩份《盤點表》，一份交PMC部，一份交實物保管部門負(fù)責(zé)人。

8.5財務(wù)處理：

8.5.1盤點若產(chǎn)生盈虧，于盤點后1個工作日內(nèi)，由實物保管部門主管編制《盤點盈虧報告》，報部門經(jīng)理審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部;

8.5.2財務(wù)部經(jīng)理對《盤點盈虧報告》復(fù)核無誤后，編制《盤點匯總表》，將《盤點盈虧報告》、《盤點匯總表》交副總經(jīng)理審批，要求在一個工作日內(nèi)完成;

8.5.3資產(chǎn)責(zé)任保管員在接到審批后的《盤點盈虧報告》的1各工作日內(nèi)完成賬、卡調(diào)整工作。

8.6盤點報告編制及后續(xù)工作：

8.6.1每月小盤點結(jié)束后2個工作日內(nèi)、每季大盤結(jié)束后4個工作日內(nèi)，財務(wù)部應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》(內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等)，并呈副總經(jīng)理審閱。

8.6.2每月小盤結(jié)束后3個工作日，由PMC主持召開盤點工作總結(jié)會議(會議參與人員為參加盤點的所有人員);每季大盤結(jié)束后5個工作日，由副總經(jīng)理主持召開盤點工作總結(jié)會議，會議主持人組織參會人員對盤點工作中存在的問題及原因進(jìn)行分析，擬定糾正、預(yù)防措施，經(jīng)與會相關(guān)人員確認(rèn)后實施，由財務(wù)部經(jīng)理驗證改善效果，并將改善結(jié)果報副總經(jīng)理。

8.6.3每月小盤結(jié)束后第3個工作日、每季大盤結(jié)束后第5個工作日，PMC部須將盤點獎罰結(jié)果轉(zhuǎn)交人事

行政部編制獎罰通告，處罰款項則在責(zé)任人當(dāng)月的工資中予以扣取。

8.6.4倉庫盤點后，倉管員須在規(guī)定的日期內(nèi)進(jìn)行呆廢物料處理申報工作。

9.0突擊抽查

9.1財務(wù)部門、PMC部根據(jù)實際情況，共同指派人員抽查資產(chǎn)結(jié)存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助，原則上要求每月不得低于兩次突擊抽查，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實物保管部門物料的5%;

9.2抽查日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則，組織工作可適當(dāng)簡化了;

9.3抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應(yīng)將抽盤結(jié)果填寫在《抽盤表》上，若由差異則須計算出差異數(shù)量，并要求資產(chǎn)保管人員在《抽盤表》上簽字確認(rèn);

9.4抽查盤點后賬目處理及后續(xù)工作按8.5條款、8.6條款(處罰規(guī)定)執(zhí)行，若抽查發(fā)現(xiàn)重大問題，則由財務(wù)部組織召開物料檢討會議。

10.0 獎懲規(guī)定

10.1 獎勵

10.1.1 賬、物、卡相符率為100%者(成品必須是100%)，獎勵實物保管人員各10分，獎勵直接上級5分;

10.1.2 賬、物、卡相符率為98%以上(含98%)、100%以下者，獎勵實物保管人員5分，獎勵直接上級2分;

10.1.3 賬、物、卡相符率為95%以上(含95%)、98%以下者，獎勵實物保管人員3分，獎勵主管1分;

10.1.4 實物保管人員包含車間收發(fā)、、收發(fā)組長、倉庫收發(fā)、倉庫倉管員、外發(fā)跟單;直接上級包括車間主管、倉庫主管、采購主管。

10.2 處罰

10.2.1成品盤點發(fā)現(xiàn)賬物不符，須報副總經(jīng)理做出處罰批示，觸犯法律法規(guī)的，則交國家司法部門處理。

10.2.2若違反盤點工作紀(jì)律的，處罰違犯者3分/次，若為實物保管員(含收發(fā)、倉管員)、主管則同時取消其盤點獎勵資格。

10.2.3 賬、物、卡相符率為90%(含90%)以上、95%以下者，處罰實物保管員1分/種物料，處罰直接上級0.5分/種;賬、物、卡相符率為85%(含85%)以上、90%以下者，處罰實物保管員2分/種物料，處罰直接上級1分/種;賬、物、卡相符率為85%以下者，處罰實物保管員4分/種物料，處罰直接上級2分/種;

10.2.4凡抽盤發(fā)現(xiàn)復(fù)盤有誤的(超過盤點差異率范圍外的)，經(jīng)復(fù)盤人員確認(rèn)后，處罰復(fù)盤責(zé)任人2分/種物料。

10.2.5各實物保管人員須嚴(yán)格按公司有關(guān)規(guī)定驗收、發(fā)放和保管好公司的各種實物，做好有關(guān)的文字記錄，并定期檢查實物，發(fā)現(xiàn)問題(盜竊、毀損、賬卡不符等)應(yīng)及時向所屬負(fù)責(zé)人匯報，若違反，處罰2分/次。

10.2.6因?qū)嵨锉９苋藛T玩勿職守、嚴(yán)重失職、損公肥私，不按公司規(guī)定驗收、發(fā)出和保管實物，給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，按公司相關(guān)制度處罰，觸犯法律法規(guī)的，交司法機(jī)關(guān)處理。

10.2.7 因?qū)嵨锉９苋藛T工作不負(fù)責(zé)任，不執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)定，造成實物放置混亂;不按規(guī)定驗收入庫和發(fā)放出庫，造成物賬差異等行為;相關(guān)卡片記錄資料殘缺不全，賬、物、卡嚴(yán)重不符的，處罰責(zé)任人4分/次，若因此給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，按公司相關(guān)制度予以處罰。

10.2.8違反本管理制度處罰規(guī)定未盡事宜者，按公司相關(guān)規(guī)定處罰，公司暫無規(guī)定的，一律處罰2分/次。

庫存盤點方案 篇5

目的：為加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)管理，確定賬內(nèi)所有固定資產(chǎn)存在，所有固定資產(chǎn)的實物數(shù)量與賬面相符，財務(wù)部將于20xx年11月份進(jìn)行一次盤點.

盤點方式：資產(chǎn)使用者上報盤點明細(xì)，財務(wù)抽盤。

盤點時間：20xx年11月10日-20xx年12月20日

要求:為便于盤點工作的順利進(jìn)行，請各部門將負(fù)責(zé)此次盤點工作的聯(lián)系人及其聯(lián)系方式于20xx年11月11日之前上報財務(wù)部,各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的盤點，請認(rèn)真填寫盤點明細(xì)表，實際盤點人須在盤點明細(xì)表上簽字，確認(rèn)盤點結(jié)果。

負(fù)責(zé)盤點組長：

各部門盤點負(fù)責(zé)人：

負(fù)責(zé)抽盤部門：財務(wù)部、行政部

抽盤人員：

盤點范圍：所有權(quán)屬于我司的'所有固定資產(chǎn)。在第三方單位存放的所有權(quán)屬于我司的固定資產(chǎn)，須編制資產(chǎn)清單，指定專人管理，各部門須派出工作人員進(jìn)行現(xiàn)場清點。

盤點的步驟:

固定資產(chǎn)盤點工作必須按照財務(wù)規(guī)定時間及要求進(jìn)行，具體安排如下：

（一）自查階段（20xx年11月11日-11月22日）

（1）20xx年11月10日財務(wù)將盤點表格發(fā)至各部門負(fù)責(zé)人處,各部門負(fù)責(zé)人確定本部門固定資產(chǎn)盤點員于11月11日上報至財務(wù)

（2）20xx年11月12日-11月22日，各資產(chǎn)使用部門開展自查工作，填報資產(chǎn)清查明細(xì)表。11月22日之前將清查明細(xì)表紙制版和電子版報送財務(wù)部。（備注：涉及調(diào)劑設(shè)備的部門可以于11月28日之前上交）（二）數(shù)據(jù)匯總（20xx年11月23日11月25日）

（三）檢查階段（20xx年12月7日-12月15日）

財務(wù)部對各資產(chǎn)使用部門的盤點情況進(jìn)行抽查。

（四）數(shù)據(jù)整理、錄入出具盤點報告（20xx年12月16日-12月20日）

財務(wù)部對各資產(chǎn)使用部門報送的清查明細(xì)表進(jìn)行整理數(shù)據(jù)錄入計算機(jī)。

庫存盤點方案 篇6

一、材料入庫流程：

供應(yīng)商申請入庫→(質(zhì)檢員對質(zhì)量檢驗合格)→搬運(yùn)進(jìn)入倉庫→保管員指揮打垛，隨手統(tǒng)計數(shù)量→分類匯總?cè)霂鞌?shù)量，填寫“入庫單”→按規(guī)定傳遞“入庫單”→根據(jù)入庫單登記材料明細(xì)賬

注意事項：

1、(只有質(zhì)檢合格的材料才能搬運(yùn)進(jìn)入倉庫，質(zhì)檢不合格的材料務(wù)必拒絕入庫；)

2、填寫入庫單前，務(wù)必檢查材料與“報貨計劃單”所列主要資料是否相符。

當(dāng)名稱、規(guī)格、口味有一項不符時，由倉庫主管立即向總經(jīng)理請示后，按總經(jīng)理指示精神做出具體處理。

對于卷材和托合，當(dāng)名稱、規(guī)格、口味都相符而入庫數(shù)量超過計劃數(shù)量2%時，由倉庫主管立即向總經(jīng)理請示后，按總經(jīng)理指示精神做出具體處理。

對于箱皮，當(dāng)名稱、規(guī)格、口味都相符而入庫數(shù)量超過計劃數(shù)量5%時，由倉庫主管立即向總經(jīng)理請示后，按總經(jīng)理指示精神做出具體處理。

3、材料入庫數(shù)量，務(wù)必根據(jù)實際計量結(jié)果驗收，嚴(yán)禁估計驗收。總體原則是：能稱重量的'稱重，能點數(shù)量的點數(shù)，能全查的不抽查，務(wù)必抽查的盡量大比例抽查。對于按照固定標(biāo)準(zhǔn)(固定數(shù)量、固定重量)包裝的原材料，例如面粉、白糖、箱皮等，當(dāng)進(jìn)貨量較大時可采用抽查的方法，但抽檢比例不能低于10%

4、“入庫單”的傳遞：“入庫單”一式四聯(lián)，第一聯(lián)送達(dá)牛冬霞；第二聯(lián)送達(dá)主管會計；第三聯(lián)(和隨貨單、磅單、報貨計劃單、質(zhì)檢單一起)送達(dá)采購主管；第四聯(lián)倉庫存根，保管員用于記賬、備查。

5、倉庫主管務(wù)必注意，原材料卸車及入庫，原則上應(yīng)安排在白天進(jìn)行，晚上一般不予安排。另外，中午值班期間，也不予安排卸車入庫工作。

二、材料出庫流程：

車間申請領(lǐng)料→填寫領(lǐng)料單→對材料稱重或查數(shù)→領(lǐng)發(fā)料人員在領(lǐng)料單上簽名確認(rèn)，材料出庫→根據(jù)領(lǐng)料單逐筆登記明細(xì)賬→每一天制作“領(lǐng)料匯總單”→檢查明細(xì)賬與“領(lǐng)料匯總單”是否相符→檢查賬實是否相符→傳遞領(lǐng)料單及“領(lǐng)料匯總單”

注意事項：

1、務(wù)必按出庫流程的先后順序操作，特別是務(wù)必先制單、簽名，后發(fā)料。

2、特別強(qiáng)調(diào)：保管員發(fā)料時，務(wù)必在現(xiàn)場稱重或點數(shù)。下列失職行為，每次處罰保管員20元：①保管員不在現(xiàn)場發(fā)料；②保管員不看真實數(shù)量卻按照領(lǐng)料人自報的數(shù)量填寫領(lǐng)料單；

3、“領(lǐng)料單”一式三聯(lián)，第一聯(lián)送達(dá)財務(wù)部；第二聯(lián)倉庫留存記賬；第三聯(lián)生產(chǎn)班組存。

庫存盤點方案 篇7

公司各部室：

為及時掌握存貨的變動情況，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)督管理，保證資產(chǎn)的完整性，建立并完善公司倉庫管理的臺賬，保證資產(chǎn)運(yùn)用符合充分、經(jīng)濟(jì)及有效的原則，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)研究，決定于xx年12月31日至xx年1月10日開展存貨的全面盤點工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、開展存貨清查盤點的.范圍

公司擁有的所有庫存商品。

庫存商品是指企業(yè)已完成全部生產(chǎn)過程并已驗收入庫，或外購可以作為商品對外銷售的產(chǎn)品以及委托加工完成驗收入庫用于銷售的各種產(chǎn)品。

二、資產(chǎn)清查盤點的基準(zhǔn)時間

本次存貨清查盤點基準(zhǔn)日為xx年12月31日。

三、工作進(jìn)度安排

（一）盤點表的發(fā)放：（xx年01月04日）

存貨的盤點表由財務(wù)室xxx發(fā)放給存貨倉庫管理員。

（二）盤點階段（xx年01月04日—01月06日）倉庫管理員應(yīng)按實際擁有的存貨，采取以物對賬、以賬對物、逐一核對盤點的方式進(jìn)行，主要核對存貨的財務(wù)賬、

倉庫管理員的臺賬、存貨實物是否一致，存貨是否完好等情況，并由財務(wù)部xxx同時參與存貨的盤點工作。

盤點工作結(jié)束后，倉庫管理員根據(jù)盤點情況據(jù)實填寫《存貨盤點表》中的實盤、盤盈/盤虧的數(shù)量，并對盤盈/盤虧、損壞或積壓的存貨統(tǒng)一在備注欄中說明，于xx年01月06日下班前將存貨盤點表的電子版及經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字的紙質(zhì)盤點表交給財務(wù)部xxx處。

（三）盤點報告階段（xx年01月07日—01月10日）財務(wù)部整理盤點資料并進(jìn)行全面總結(jié)，統(tǒng)計盤盈、盤虧數(shù)量并查找其原因，出具盤點報告。財務(wù)部負(fù)責(zé)編制并出具盤點報告，由公司管理層作出處理意見。

四、盤點注意事項

（一）盤點方式

倉庫管理員需根據(jù)實物統(tǒng)一盤點，在盤點表內(nèi)統(tǒng)一注明實盤、盤盈/盤虧、損壞的數(shù)量并填寫存貨的質(zhì)量狀態(tài)如完好、毀壞、積壓等狀態(tài)；同時登記并完善倉庫管理員的的臺賬。

（二）盤點人員

倉庫管理員：xxx

財務(wù)監(jiān)盤人員：xx、xx

財務(wù)協(xié)作人員：xx、xx

五、工作要求：

（一）存貨清查盤點是倉庫管理工作的重要內(nèi)容，倉管部門須高度重視，層層落實，確保此次存貨盤點工作按期圓滿完成。提交資產(chǎn)電子數(shù)據(jù)同時提交打印好的紙質(zhì)材料，紙質(zhì)材料需經(jīng)部門主管、倉庫管理員都簽字認(rèn)可。

（二）倉管部門主管必須在提交的材料上簽字，并對存貨的真實性和完整性負(fù)責(zé)。

xx有限公司

20xx年xx月xx日

庫存盤點方案 篇8

第一條目的

為確保ERP系統(tǒng)商品數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)一致，及時發(fā)現(xiàn)管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高門店運(yùn)營效率，特制定本管理規(guī)定。

第二條適用范圍

本制度適用于xx區(qū)域下屬各門店及xx號倉。

第三條盤點類型

盤點分為全場盤點、抽盤及零星盤點三種。

第四條盤點周期

全場盤點每季度末進(jìn)行一次，抽盤和零星盤點視情況隨時進(jìn)行。

第五條盤點組織

盤點由區(qū)域營運(yùn)管理部統(tǒng)一組織，區(qū)域財務(wù)部、理貨部、集團(tuán)信息技術(shù)部及門店相關(guān)人員協(xié)助進(jìn)行。門店經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人是本單位的第一盤點責(zé)任人，門店財務(wù)主管為第二盤點責(zé)任人。全場盤點原則上須安排在非營業(yè)時間段進(jìn)行；抽盤和零星盤點可隨時安排。

區(qū)域財務(wù)、門店、理貨等部門，以及集團(tuán)信息技術(shù)部可根據(jù)其監(jiān)控結(jié)果或運(yùn)作需求，向區(qū)域營運(yùn)管理部申請各類型盤點。運(yùn)營管理部視情況決定是否盤點、如何盤點及制定盤點計劃。各門店不得擅自安排任何盤點或延長計劃規(guī)定的盤點時間。

第六條盤點流程

1、盤點開始前，由門店經(jīng)理組織清理所有異常單據(jù)，刪除廢棄的盤點表，并做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。門店經(jīng)理召集盤點人員（文員、導(dǎo)購員、理貨員、倉管、財務(wù)人員及門店指定的盤點操作人）開會，講解盤點注意事項，安排盤點工作。

2、門店盤點操作人根據(jù)盤點要求提前制作初盤表并打印出來。在盤點開始前由經(jīng)理安排將盤點表分發(fā)給參加盤點的相關(guān)人員并作記錄。盤點開始前一刻由盤點操作人凍結(jié)被盤商品，同時禁止任何進(jìn)出貨過帳和實物移動。盤點必須堅持以實物為準(zhǔn)的.原則，盤點過程中禁止查對SAP系統(tǒng)庫存。盤點當(dāng)天禁止列表新商品到商場和新列表商品進(jìn)貨。

3、參盤人員按分工對商品進(jìn)行初盤，區(qū)域營運(yùn)管理部和財務(wù)部人員對盤點過程進(jìn)行巡回監(jiān)督。

4、初盤完畢，由盤點操作人負(fù)責(zé)回收初盤表，并核對初盤表發(fā)放記錄。核對無誤后，由盤點操作人或其指定的門店理貨或倉管人員對初盤結(jié)果進(jìn)行錄入并復(fù)核。盤點操作人負(fù)責(zé)并表和上傳數(shù)據(jù)。

5、盤點操作人在系統(tǒng)生成復(fù)盤結(jié)果后，負(fù)責(zé)制表、打印、分發(fā)和記錄。

6、復(fù)盤由門店盤點人員和門店財務(wù)人員共同進(jìn)行。復(fù)盤數(shù)據(jù)的錄入和更改由門店財務(wù)人員操作。所有與初盤結(jié)果不同而需修改的數(shù)據(jù)，必須經(jīng)財務(wù)人員現(xiàn)場核實復(fù)盤數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)相一致，方可更改。運(yùn)營管理部或門店財務(wù)人員有權(quán)根據(jù)當(dāng)次盤點狀況決定是否追加抽盤檢驗。運(yùn)營管理部有權(quán)根據(jù)盤點狀況決定當(dāng)次盤點是否有效。

7、門店財務(wù)人員負(fù)責(zé)回收復(fù)盤表，核對分發(fā)記錄，錄入復(fù)盤結(jié)果并生成差異表。此差異表一式三份，經(jīng)門店經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人在此差異表上簽字確認(rèn)后，一份留門店，一份交財務(wù)，一份交運(yùn)營管理部，另將此表電子文檔提交運(yùn)營管理部。隨后，門店財務(wù)人員做盤點過帳。盤點后兩日內(nèi)，門店財務(wù)人員應(yīng)制作按供應(yīng)商、代購銷匯總的差異表，交由門店經(jīng)理、財務(wù)主管和區(qū)域總經(jīng)理加簽確認(rèn)后，用作記帳憑證。盤點結(jié)束后，由門店經(jīng)理收存所有初盤表、復(fù)盤表和差異表，保存期為一個盤點周期。

8、在每個盤點周期內(nèi)，區(qū)域運(yùn)營管理部視需要每月對各門店安排數(shù)次抽盤。抽盤采取不定期、不預(yù)告盤點范圍、即到、即凍結(jié)、即打表、即盤、即處理的小批量巡回抽盤的方法。參加抽盤的人員由運(yùn)營管理部臨時從區(qū)域財務(wù)部、理貨部門和集團(tuán)信息技術(shù)部抽人組成，門店相關(guān)人員必須密切配合。

9、零星盤點是為及時糾正盤點錯誤、確認(rèn)異常數(shù)據(jù)及其他經(jīng)營臨時需求而設(shè)置的。

第七條自用品盤點

未進(jìn)系統(tǒng)的自用品由門店文員負(fù)責(zé)盤點登記，門店財務(wù)人員復(fù)核，并報門店經(jīng)理簽字確認(rèn)，每季度末盤點一次。

第八條盤點結(jié)果處理

由營運(yùn)管理部和財務(wù)部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關(guān)于SAP違規(guī)操作的處罰（試行）辦法》中的相關(guān)規(guī)定對盤點結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定和處理。

抽盤、零星盤點的結(jié)果當(dāng)月單獨(dú)處理，不并入每季度的全盤結(jié)果。

因門店準(zhǔn)備不足或?qū)嵤┎涣Χ斐杀P點無效，將視具體情節(jié)給予門店第一盤點負(fù)責(zé)人和第二盤點負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)處罰，罰款額為其當(dāng)月總收入的10%～30%。

第九條附則

（一）本制度自頒布之日起正式施行，此前與本辦法相抵觸的規(guī)定、辦法同時廢止。

（二）制度的解釋權(quán)屬于區(qū)域營運(yùn)管理部。

庫存盤點方案 篇9

一、目的:

為求存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，盤點事務(wù)處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。

二、盤點范圍:

(一)存貨盤點:系指燃料、物料、商品、零件保養(yǎng)材料。

(二)財務(wù)盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。

(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。

1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。

2、保管資產(chǎn):凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報支的雜項設(shè)備。

3、保管品:以費(fèi)用購置者。

三、盤點方式:

(一)年中、年終盤點

1、存貨:由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

2、財務(wù):由集團(tuán)公司稽核與財務(wù)部共同盤點。

3、財產(chǎn):由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

(二)月末盤點

每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部門實施全面清點一次。

(三)月份檢查

由檢核部門(總經(jīng)理室)或財務(wù)部門照會其部門主管后，會同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點。

人員的指派與職責(zé):

(一)總盤人:由總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異常事項的裁決。

(二)主盤人:由各部主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動及實施。

(三)復(fù)盤人:由總經(jīng)理室視需要指派及各部門的.主管，負(fù)責(zé)盤點監(jiān)督之責(zé)。

(四)盤點人:由各部部門指派，負(fù)責(zé)點計數(shù)量。

(五)會點人:由財務(wù)部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)點人:由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)盤點時，料品搬運(yùn)及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責(zé)亦同。

四、盤點前準(zhǔn)備事項:

(一)盤點編組

由財務(wù)部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排"盤點人員編組表"，呈總經(jīng)理核定后，公布實施。

(二)各部門將應(yīng)行盤點的財務(wù)及盤點用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤點表格，由財務(wù)部門準(zhǔn)備。

1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。

2、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。

3、各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點。

4、各項財務(wù)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用"結(jié)存調(diào)整表"一式兩聯(lián)，將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。

(三)盤點期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

年中、年終全面盤點:

(一)財務(wù)部門應(yīng)于呈報總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點通知，并負(fù)責(zé)召集各部的盤點負(fù)責(zé)人召開盤點協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點工作。

(二)盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各部于盤點期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。

(三)年中、年終盤點，原則上應(yīng)采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行

(四)盤點應(yīng)盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項，盤點后不得更改。

(五)盤點物品時，會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于"盤點統(tǒng)計表"，并每小段應(yīng)核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應(yīng)將"盤點統(tǒng)計表"匯總編制"盤存表"一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財務(wù)部門，供核算盤點盈虧金額。

五、不定期抽點:

(一)由總經(jīng)理室視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務(wù)部門填具"財務(wù)抽點通知單"于呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。

(二)盤點日期及項目，以不預(yù)先通知各部門為原則。

(三)盤點前應(yīng)由會計部門利用"結(jié)存調(diào)整表"將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點的確實帳面結(jié)存數(shù)，再行盤點。

(四)不定期抽點，應(yīng)填列"盤存表"。

六、盤點報告:

(一)財務(wù)部門應(yīng)依"盤存表"編制"盤點盈虧報告表"一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送責(zé)任部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財務(wù)部門自存作為帳項調(diào)整的依據(jù)。

(二)不定期抽點，應(yīng)于盤點后一星期內(nèi)將"盤點盈虧報告表"呈報上級核示。年中、年終盤點，應(yīng)由財務(wù)部門于盤點后二星期內(nèi)將"盤點盈虧報告表"呈報上級核示。

(三)盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損

七、現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點:

(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應(yīng)由財務(wù)部門會同該部門共同盤點外，平時，總經(jīng)理室或財務(wù)部門至少每月抽查一次。

(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點，應(yīng)于盤點當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)帳后辦理。

(三)盤點前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對帳冊后開啟，由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。

(四)會點人依實際盤點數(shù)詳實填列"現(xiàn)金(票據(jù))盤點報告表"一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(五)有價證券及各項所有權(quán)狀等應(yīng)確實核對認(rèn)定，會點人依實際盤點數(shù)詳實填列"有價證券盤點報告表"一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財務(wù)部門,第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即呈報總經(jīng)理批

八、存貨盤點:

(一)存貨的盤點，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。

(二)存貨，原則上采全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變盤點方式。

九、注意事項:

(一)所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項，必須深入了解。

(二)盤點人員盤點當(dāng)日一律停止休假，并須依時間提早到達(dá)指定的工作地點向該組復(fù)盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準(zhǔn)，否則以曠職論處。

(三)所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應(yīng)停止財物的進(jìn)出及移動。

(四)盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。

(五)所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

(六)盤點人員超時工作時間得報加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。

(七)盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。

(八)盤點終了由各組復(fù)盤人向主盤人報告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。

十、盤點工作獎懲:

(一)盤點工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報，各嘉獎一次，以資獎勵。

(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報人事部門議處。

十一、帳載錯誤處理:

(一)帳載數(shù)量如因漏帳、記錯、算錯、未結(jié)帳或帳面記載不清者，記帳人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。

(二)帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報總經(jīng)理議處。

十二、賠償處理:

財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額:

(一)對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者:

(二)對所保管的財物未經(jīng)報準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報告者:

(三)未盡保管責(zé)任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

庫存盤點方案 篇10

1.物資入庫

(1)物資入庫時，保管員必須認(rèn)真驗收，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)、價格關(guān)、數(shù)量關(guān)，經(jīng)檢驗質(zhì)量合格、數(shù)量無誤后，方能辦理入庫手續(xù)。

(2)物資入庫，應(yīng)先進(jìn)入待驗區(qū)，未經(jīng)檢驗合格不準(zhǔn)放入倉庫的存貨區(qū)，更不準(zhǔn)投入使用。

(3)材料驗收合格后，保管員憑發(fā)票所開列的名稱、型號、數(shù)量、計量驗收就位，入庫存單各欄應(yīng)填寫清楚。

(4)不合格品，應(yīng)隔離堆放，嚴(yán)禁使用。如保管員工作不認(rèn)真，導(dǎo)致不合格品混入到合格品中投入使用，造成的影響應(yīng)由保管員全權(quán)負(fù)責(zé)。

(5)托收而貨未到，或貨已到而無發(fā)票，均應(yīng)向經(jīng)辦人反映查詢，直到消除懸事掛賬。

(6)各部門的余料入庫，倉庫保管員根據(jù)余料的名稱、數(shù)量開具入庫單，注明某部門的退料。

2.物資的儲存保管

(1)物資的儲存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，使用量大且頻繁的貨物應(yīng)就近擺放，使用量小的物資可以選擇較遠(yuǎn)的貨架進(jìn)行存放。

(2)物資堆放一般是需要在堆垛安全、合理、可靠的前提下，根據(jù)貨物特點，推行五五堆放，必須做到過目見數(shù)，檢點方便，成行成列，擺放整齊。

(3)倉庫保管員對庫存、代保管、待驗材料以及設(shè)備、容器和工具等負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。因此必須要做到“人各有責(zé)，物各有主，事事有人管”。倉庫物資如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等，保管員不得采取“發(fā)生盈時多送，虧時克扣”的`違紀(jì)做法。

(4)保管物資要根據(jù)其自然屬性，考慮儲存的場所和保管常識處理，加強(qiáng)保管措施，使公司財產(chǎn)不發(fā)生保管責(zé)任損失。同類物資堆放，要考慮先進(jìn)先出，發(fā)貨方便，留有回旋余地。

(5)保管物資，未經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)的同意，一律不準(zhǔn)擅自借出。

(6)倉庫要嚴(yán)格保衛(wèi)制度，禁止非本庫存人員擅自入庫。倉庫嚴(yán)禁煙火，明火作業(yè)需經(jīng)保衛(wèi)科批準(zhǔn)。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識。

3.物資出庫

(1)所有發(fā)料憑證，保管員應(yīng)妥善保管，不可丟失。

(2)物資出庫堅持一盤底，二核對，三出庫，四減數(shù)的原則。對貪圖方便，違反出庫原則造成物資失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯等損失，保管員應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

(3)物資出庫按月平均單價計量出庫。領(lǐng)料單應(yīng)填明材料名稱、規(guī)格、型號、領(lǐng)料數(shù)量或材料用途，領(lǐng)料人簽字。屬計劃內(nèi)的材料應(yīng)有材料計劃，屬限額供料的材料應(yīng)符合限額供料制度，屬規(guī)定審批的材料應(yīng)有審批人簽字。同時，超費(fèi)用領(lǐng)料人未辦手續(xù)，不得發(fā)料。

(4)發(fā)料必須與領(lǐng)料人辦理交接，當(dāng)面點交清楚，防止差錯出門。

(5)對于部門領(lǐng)料，屬部門定員領(lǐng)料，必須是固定崗位人員領(lǐng)取。其他部門領(lǐng)料，必須由部門的領(lǐng)導(dǎo)簽字才可發(fā)料，否則，造成物料損失，由管理員承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

(6)對于專項申請用料，除計劃采購員留作備用的數(shù)量外，均應(yīng)由申請單位領(lǐng)用。常備用料，凡屬可以分割折另的，本著節(jié)約的原則，都應(yīng)折另供應(yīng)，不準(zhǔn)一次性發(fā)料。

4.其他有關(guān)事項

(1)創(chuàng)造“五好”倉庫(安全、優(yōu)質(zhì)、方便、多儲、低耗)是每個保管員努力的方向，每月對倉庫進(jìn)行一次檢查，以促進(jìn)創(chuàng)“五好”倉庫的開展。

(2)允許范圍內(nèi)的差錯、合理的自然損耗所引起的盤盈、盤虧，每月都可以上報，以便做到賬、卡、物、資金四一致。

(3)記賬要字跡清楚，日清月結(jié)不積壓，托收、月報及時。

(4)保管員調(diào)動工作，一定要辦理交接手續(xù)，移交中的未了事宜及有關(guān)憑證，要列出清單三份，注明情況，雙方簽字，需領(lǐng)導(dǎo)見證，雙方各執(zhí)一份，報人事部存檔一份，事后發(fā)生糾葛，仍由原移交人負(fù)責(zé)賠償。對失職造成的虧損，除原價賠償外，還要給予紀(jì)律處分。

(5)庫存盈虧反映出保管員的工作質(zhì)量，力求做到不出現(xiàn)差錯。